27 декабря 2023 г.
Государственный пенсионный возраст, по достижении которого человек получает пенсию по старости, то есть выплаты из I ступени, с 2017 года начал повышаться на три месяца в год и в 2026 году достигнет 65 лет. В 2024 году пенсионный возраст составит 64,5 года. В Эстонии около 305 тысяч пенсионеров по старости, из них 28 тысяч вышли на пенсию досрочно. Право на досрочный выход на пенсию возникает за пять лет до наступления пенсионного возраста, как правило, более ранний выход на пенсию приводит к снижению пенсии, но не всегда.
Особенности I ступени
Пенсии по старости составляют очень большую статью расходов государственного бюджета – около 16–18% всех расходов государственного бюджета Эстонии. Средняя пенсия, которая также освобождена от уплаты подоходного налога, в 2023 году составляла 700 евро. Пенсия части пенсионеров по старости превышает эту сумму, некоторые получают меньше – размер пенсии зависит от количества отработанных лет и уплаченного социального налога.
Государственная пенсия индексируется ежегодно 1 апреля, при этом учитываются прирост поступления доли пенсионного страхования от социального налога за предыдущий год в объеме 80% и изменение индекса потребительских цен в объеме 20%. Поэтому размер государственной пенсии во многом зависит от общего количества работающих в Эстонии людей и их зарплаты, а также от количества пенсионеров, пользующихся общей пенсионной корзиной. В начале 2023 года в результате внеочередного повышения пенсия выросла на 20 евро в месяц, а в апреле, в связи с прошлогодним быстрым ростом зарплат и инфляцией, пенсия в результате индексации увеличилась еще на 13,9%. 2023 год стал годом большого повышения пенсий.
На индексацию 2024 года также влияет быстрый рост зарплат в этом году, но присмиревшая инфляция означает, что рост пенсий в новом году точно останется в пределах 10%. По всем прогнозам, годом позже, в апреле 2025 года, рост индексации государственной пенсии будет значительно скромнее, поскольку экономика Эстонии быстро остывает, а ралли зарплат завершается. Сегодняшние и будущие пенсионеры должны просто учитывать эту динамику в I пенсионной ступени, то есть в государственной пенсии.
Достижение пенсионного возраста не означает автоматически, что надо выходить на пенсию. Пенсионер может получать как зарплату на своем рабочем месте, так и пенсию по старости от государства – или может принять решение получать только зарплату от работодателя, а получение пенсионных выплат отложить на будущее. Каждый месяц, когда получение пенсионных выплат отодвигается, увеличивает выплачиваемую до конца Вашей жизни государственную пенсию на 0,9%. Отложенная пенсия по старости – довольно щедрая схема, если здоровье позволяет какое-то время продолжать работать. Пока человек работает, он также может пополнять свой пенсионный счет II и III ступеней.
Кроме того, стоит знать, что если в семье воспитывалось три ребенка, один из родителей может выйти на полную пенсию за один год до достижения пенсионного возраста, если четверо детей – за три года, а если пятеро детей – за целых пять лет. Использование этой льготы не является обязательным, но если ее не используют оба родителя, это не приведет к увеличению пенсии в дальнейшем.
Лучшее решение по выплатам из II и III ступеней – фондовая пенсия
Государство само определяет для пенсионера размер и способ выплаты государственной пенсии, то есть пенсии I ступени. А вот что касается сумм, накопленных в течение жизни во II и III пенсионных ступенях, тут каждый сам должен сделать выбор. По сути, придется выбирать между одноразовой выплатой и регулярными выплатами из пенсионного фонда.
В случае одноразовой выплаты требуется уплатить государству подоходный налог в размере 10% – например, при одноразовой выплате в размере 10 000 евро 1000 евро просто уйдет на налоги. Зачем в течение жизни накапливать понемногу, чтобы потом взять и положить все сразу на счет, уплатив с этого налоги просто так?
При выборе же регулярных ежемесячных выплат в течение как минимум ожидаемой продолжительности жизни, то есть фондовой пенсии ставка подоходного налога составит 0%. Деньги в фонде будут продолжать расти, и каждый месяц часть накопленных Вами паев фонда будет продаваться и выплачиваться Вам в виде надбавки к пенсии. На сегодня ожидаемая продолжительность жизни в пенсионном возрасте составляет 19 лет. Если Вы проживете меньше времени, оставшиеся паи перейдут к Вашим наследникам. Если Вы проживете дольше выбранного Вами периода выплат, в какой-то момент поступление этой пенсионной надбавки на Ваш счет просто прекратится. Третий вариант – все деньги можно передать в страховую компанию и всю оставшуюся жизнь получать от нее выплаты в одинаковом размере, но это не слишком привлекательное решение, так как эти выплаты, по сути, не растут, а инфляция каждый год съедает покупательную способность этих платежей. В случае же фондовой пенсии Ваши деньги в фонде будут продолжать расти.
Фондовая пенсия – это решение о выплатах со льготами по подоходному налогу, которое существует на рынке уже два года. С каждым годом фондовая пенсия становится все более популярной в фазе выплат, равно как растет популярность III ступени в фазе накопления. Причина одна и та же – это наиболее выгодные в плане налогообложения способы накопить деньги и потом их использовать. Так что если Вы собираетесь выйти на пенсию в 2024 году – или знаете, что Вашего отца, мать, дедушку или бабушку ожидает пенсия, – примите правильное решение и поделитесь финансовой мудростью с другими.
Умное решение по пенсионным выплатам так же полезно, как и умное решение по накоплениям. Из пенсионных фондов LHV в плане регулярных пенсионных выплат лучше всего подходят LHV Pensionifond M и LHV Pensionifond L, которые благодаря своим диверсифицированным между разными классами активов портфелям стабильно показывают хорошие результаты, так что не стоит опасаться, что ежемесячные платежи будут слишком сильно колебаться по времени. За последние 20 лет оба фонда демонстрировали положительную доходность в течение целых 18 лет – стабильность, с которой не могут сравниться другие пенсионные фонды.
Йоэль Кукемельк
Член правления LHV Varahaldus
Пенсионными фондами LHV управляет AS LHV Varahaldus. Стоимость паев фондов может как увеличиваться, так и уменьшаться, и доходность фондов в предыдущие периоды не является обещанием или указанием на доходность в последующие периоды. Сохранение стоимости вложенных фондом денежных средств не гарантируется. Ознакомьтесь с проспектом пенсионных фондов LHV и основными информационными документами на lhv.ee и проконсультируйтесь со специалистом.
Читать подробнее