Накопленное в пенсионном фонде передается по наследству
У пенсионных фондов II и III ступеней имеется существенное преимущество перед государственной пенсией: накопленные в них активы можно передавать по наследству. Наследник может выбрать, вывести деньги из пенсионного фонда сразу или предпочесть наследование паев фонда. От этого зависит, должен ли он будет уплатить подоходный налог с унаследованных активов, и если да, то в каком размере.
Подоходный налог составляет 0%
Если унаследованные паи переводятся на пенсионный счет наследника или наследник находится в пенсионном возрасте и выплаты распределяются на основе среднего количества оставшихся лет жизни.
Подоходный налог составляет 10%
Если наследник находится в пенсионном возрасте и желает вывести наследство единовременной суммой.
Подоходный налог составляет 20%
Если не достигший пенсионного возраста наследник хочет монетизировать наследственные активы сразу в момент наследования, не переводя унаследованные фондовые паи на свой пенсионный счет.
Где и как наследник может подать заявление?
Сначала обратитесь к нотариусу.
Получив нотариально заверенное свидетельство о праве на наследство, подайте заявление о наследовании паев в подходящей банковской конторе. Если наследников несколько, они должны прийти в банковскую контору вместе.
Смело задавайте вопросы.
Вместе найдем лучшее решение.
Reet Roos
пенсионный консультант
Пн.-Пт. 8–17
680 2743
Зарегистрироваться на консультацию
